10月18日上午，公司2011年全面預算管理動員大會在公司會議室召開。會議由副總經(jīng)理、商業(yè)公司總經(jīng)理齊延麗主持，副總經(jīng)理張玉東、路宜忠，工會主席焦妍出席會議，各部門主持工作的中層骨干參加了會議。

會議首先由副總經(jīng)理路宜忠回顧總結了2010年前三季度預算工作，并對2011年度預算編制工作作出部署。2010年預算管理工作中，公司上下對預算管理更加重視，通過把預算控制率和增收節(jié)支達成率納入部門考核，該項管理工作得到更好的開展；全員大局意識增強，各項預算能夠立足本崗位并著眼于全局，能在日常工作中積極提出合理化建議，讓預算把握起來更順暢；預算臺賬、單據(jù)越來越規(guī)范。在肯定成績的同時，路宜忠對2010年預算管理中存在的問題進行了剖析。最后，他又對2011年的預算管理提出要求。

2011年的預算編制，繼續(xù)堅持開展全面預算管理的原則，對銷售收入、毛利、費用等各項收入及開支進行全面預算。年初定下目標，全年圍繞預算目標狠抓落實，年底進行盤點總結。在上報、審核、確認預算數(shù)據(jù)時要本著實事求是、顧全大局的意識，要在完成目標的基礎上“獎優(yōu)懲劣”，將費用預算與經(jīng)營目標完成情況掛鉤，在保證毛利率的同時，變動費用與銷售收入按比例進行調整，以體現(xiàn)公平合理的原則。

副總經(jīng)理、商業(yè)公司總經(jīng)理齊延麗作總結講話，并對2011年的全面預算管理工作作進一步要求。齊延麗講到，首先，各公司、部門要認真組織，確保預算、編制工作順利進行。一是思想高度重視，充分認識預算管理必要性。全面預算管理是以銷售預算為起點，延伸到成本、現(xiàn)金收支活動的各個方面，是實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的重要途徑。各級預算委成員要加強責任心，編制中要制定好工作計劃，各子公司負責人要把預算工作當做一項重要工作，在做好當前工作的前提下，合理、高效的完成預算工作。二是要充分領會會議精神，認真學習預算管理制度，結合本公司、部門實際，對照編制要求進行認真分析，對存在的不足找明原因，不斷完善。既要量入為出又要精打細算，開源與節(jié)流并重。

其次，科學合理編制預算，提高預算管理執(zhí)行力。一是增強預算管理全面性。編制預算要有依據(jù)，以數(shù)據(jù)為綱，參照歷史數(shù)據(jù)，對已發(fā)生預算進行認真盤點，找出增長、減少因素；對照環(huán)境變化，進行市場內外部變化分析，在競爭因素、資源利用、布局調整等方面下功夫；二是預算項目要準確，預算管理過程是涉及各部門、各方面的系統(tǒng)工作。編制過程要實事求是，防止編制出現(xiàn)大偏差，也不能一刀切，一味節(jié)儉，無法保證正常工作的運行，做到既不虛報、夸大事實，又不漏報產(chǎn)生死角。

再次，發(fā)揮好考核激勵的作用，保證完成預算任務。要充分認識明確自己的目標，目標達成怎樣要靠全員，預算更要細化到最小項目單元才能發(fā)揮績效考核的作用。

預算管理涉及到2011年的整體工作，要貫徹、落實好，確保預算管理工作的順利進行，再上新臺階。